重慶外貿企業出口貨物勞務免退稅申報流程
日期：2024-05-07 09:51:22
重慶外貿企業出口貨物勞務免退稅申報流程
1. 對發票進行整理，將出口銷項發票與進項發票集中歸類。
2. 根據紙質報關單的內容，填寫電子報關單表，復制代理證信息至相應欄目，并標明報關出口的具體日期。在表中詳細填寫匯率信息，以當月首個工作日為準。
3. 將報關單、銷售發票及進項發票統一整理，確保每份文件上均注明合同協議號。在統計表中記錄銷售發票的編號和金額，進項發票的編號、金額、稅額和日期。接著，篩選退稅金額不超過10萬元的單據，并進行稅額計算。
4. 訪問稅務局官網，依序點擊“我要報稅”-“出口退稅管理”-“出口退稅申報”-“出口貨物勞務免退稅申報”-“在線申報”-“出口貨物勞務免退稅申報”，選擇“新建”并依照報關單號碼依次排列（從001開始），填寫監管方式為一般貿易（代碼0110）、海關成交形式為FOB，并對海關商品名稱進行適當修改，不忘記填寫合同號。
5. 執行“數據檢查”，確保檢查狀態為“未檢測”，隨后進行“查詢”。
6. 利用“智能配單”功能配對報關單，將報關單的申報年月調整至相應月份（例如8月申報則選擇8月），申報批次設定為001。
7. 在“明細數據采集”環節中，選擇“出口明細表”，進行調整，填寫代理出口證明號并添加序號（如01），并按順序排序，同時錄入出口發票號，并刪除報關單號。
8. 繼續在“明細數據采集”階段，進入“進貨明細表”，進行可退稅額的核實。
9. 在“退稅申報”項下，生成需申報的數據，并進行自我檢查。
10. 若自檢存在疑點，請先撤回文檔進行修改。若自檢無誤，繼續進行正式申報。
11. 在“退稅申報”環節，選定相應的所屬期，并打印相關表格及下載。
12. 打印文件封面，并對月份及申報表中的月份和退稅金額進行調整。
13. 將申報材料井然有序地整理起來，包括封面、進貨表、出口表、進貨發票、銷售發票及報關單等，準備完畢。
作者：jdcw