清理亂賬怎么收費重慶
日期：2023-08-10 16:41:18
清理亂賬怎么收費重慶
一般在幾百塊錢收費
一般清理亂賬需要做哪些？
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一 、收集整理財務資料
先收集整理公司原先舊的會計憑證、會計賬簿和財務報表以及相關的各類財務資料，如銀行流水單據(jù)、倉庫入庫與出庫單據(jù)、生產領料單據(jù)、銷售送貨單據(jù)、合同、各種報表等。對舊財務核算混亂的主要原因做到心中有數(shù)。
二、清產核資
清產核資簡單說就是盤點，盤點公司全部資產與負債。會計混亂的公司，往往資產管理混亂、產權不清，理清資產產權是重中之重。清產核資首先應確定一個統(tǒng)一的時點，如果定在1月1日最好，不過就算在全年的其它時點也可以，最好選取某月1日。
1.盤點出納庫存現(xiàn)金
與出納一同盤點庫存現(xiàn)金數(shù)量，并與賬上進行核對，如發(fā)現(xiàn)不一致，應查明原因，并進行賬務調節(jié)處理。清查之后填寫“現(xiàn)金盤點報告表”作為原始憑證調節(jié)現(xiàn)金日記賬的賬面記錄。
2.核對開戶銀行存款
讓出納把所有開戶銀行的對賬單打印出來，一個賬戶一個賬戶地進行核對，若與賬上不一致，應找出原因，并將每個賬戶通過銀行存款余額調節(jié)表把銀行賬與銀行對賬單調整成一致。
通過銀行傳來的對賬單，將銀行對賬單余額與銀行存款日記賬余額進行核對。如果兩者不相符，原因可能是：a.一方記賬有誤；b.存在未達賬項，應該調節(jié)銀行存款余額調節(jié)表達到二者一致。
3.盤點倉庫存貨
組織財務與倉庫人員對公司所有存貨進行大盤點，將盤點的存貨數(shù)據(jù)與存貨明細賬進行核對，存貨有發(fā)票的，當然按發(fā)票金額確認；沒有發(fā)票的，按近期采購價格確認，以防止與后批次存貨成本差異過大。
在產品、產成品，如果數(shù)量多、金額大，最好把估計的過程與計算依據(jù)書面化。
其它物料、周轉材料、低值易耗品，凡是舊的或者金額小的，就可以不用管了，即費用化。凡是新的、金額大的，可以計入。
確保每個存貨的賬實相符，若存在不符的，要查明原因，并進行調整成賬實一致。
4.盤點公司固定資料
與設備管理人員一同對公司固定資產進行盤點核賬，一方面核對賬上是否與實際固定資產一致，一方面建立固定資產小卡片，并張貼在固定資產顯眼處，以便下次核查。
逐一對固定資產等各項財產物資進項盤點，并填制盤存單，與賬面余額核對，確定盤虧盤盈數(shù)。填制實存與賬存的對比表，作為調整賬面的憑證。
固定資產要找發(fā)票、找合同，盡量確認到原值。沒有發(fā)票，計提折舊就不得在稅前扣除，在所得稅匯算清繳時作納稅調整。
5.與客戶核對應收賬款
主要核對銷售合同、報價單、送貨單等單據(jù)。
制作每個客戶應收賬款對賬單，先交銷售人員核對，再由銷售人員將對賬單發(fā)給客戶進行核對，對方核實后，蓋章標示相符，并退回。
如果不一致，應編制“往來款項清查表”說明情況，注明相符不相符的款項，將應收賬款進行調整保持與客戶一致。對于不相符的款項按照有爭議、未達賬項、無法收回進行分類，針對具體問題采取相應的措施。
所有有記錄的債權，全部制成表格，寧多勿漏，每筆債權要確定責任部門或人員，形成領導簽字批準的債權表。領導也不能確定的債權就先不裝進來，單獨放在一個表里面，以后再說。
6.與供應商核對應付賬款
核對時主要核對合同、入庫單等單據(jù)。
要求供應商制作每個供應商的應付賬款對賬單，先發(fā)給采購員進行核對，采購員核對完后，交由財務人員進行核對，蓋章標示相符，并退回。
如發(fā)現(xiàn)不一致，要查明原因，應編制“往來款項清查表”說明情況，注明相符不相符的款項，進行賬務處理。對于不相符的款項按照有爭議、未達賬項、無法收回進行分類，針對具體問題采取相應的措施。
7.核查給稅務局納稅申報信息
查閱納稅申報系統(tǒng)中報稅情況，熟識各系統(tǒng)的情況，核對賬上相關涉稅數(shù)據(jù)是否與納稅申報系統(tǒng)的數(shù)據(jù)一致，如不一致，應查明原因，并進行調整。
作者：jdcw